Оценка кредитоспособности юридического лица (на примере ПАО «Сбербанк России»)
Аннотация
Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. В последние годы ярко выраженной тенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций с юридическими лицами, предпринимателями и населением. В связи с этим существенно повышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участники банковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности заемщика, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заемщика выполнить свои обязательства.
Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента. Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Данная тема является актуальной, так как необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
Цель работы – изучить проблемы оценки кредитоспособности в ПАО «Сбербанк России».
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность кредитоспособности;
- рассмотреть информационную базу оценки кредитоспособности заемщика;
- проанализировать различные подходы к оценке кредитоспособности заемщика;
- изучить методику ПАО «Сбербанка России» оценки кредитоспособности заемщика;
- выявить проблемы оценки кредитоспособности;
- предложить пути развития оценки кредитоспособности.
Предметом исследования в работе является оценка кредитоспособности юридических лиц.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк России».
Методологический инструментарий исследования составили методы экономического анализа: анализ экономических показателей деятельности, анализ доходов и расходов ПАО «Сбербанк России», анализ кредитного портфеля, анализ коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что основные теоретические положения и выводы исследования могут использоваться при дальнейшем изучении развития оценки кредитоспособности заемщика.
Информационно-эмпирическую базу работы составили Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, Инструкции Банка России, работы таких авторов в области банковского дела как Лаврушин О.И., Мотовилов О. В., Козлова А. С., а также публикации в электронных ресурсах, посвященные анализу российских особенностей и перспектив развития банковского сектора в сфере кредитования.
Структура работы включает введение, две главы, заключение, список использованных источников и литературы, приложения. В первой главе рассматривается понятие кредитоспособности, ее виды и различные подходы к оценки кредитоспособности заемщика. Вторая глава посвящена изучению действующей в ПАО «Сбербанк России» методики анализа кредитоспособности, анализа кредитного портфеля, а также проблем и рекомендаций по развитию процесса оценки кредитоспособности. В заключении сформулированы основные выводы, полученные по итогу проведенной работы.
Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента. Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Данная тема является актуальной, так как необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.
Цель работы – изучить проблемы оценки кредитоспособности в ПАО «Сбербанк России».
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность кредитоспособности;
- рассмотреть информационную базу оценки кредитоспособности заемщика;
- проанализировать различные подходы к оценке кредитоспособности заемщика;
- изучить методику ПАО «Сбербанка России» оценки кредитоспособности заемщика;
- выявить проблемы оценки кредитоспособности;
- предложить пути развития оценки кредитоспособности.
Предметом исследования в работе является оценка кредитоспособности юридических лиц.
Объект исследования – ПАО «Сбербанк России».
Методологический инструментарий исследования составили методы экономического анализа: анализ экономических показателей деятельности, анализ доходов и расходов ПАО «Сбербанк России», анализ кредитного портфеля, анализ коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что основные теоретические положения и выводы исследования могут использоваться при дальнейшем изучении развития оценки кредитоспособности заемщика.
Информационно-эмпирическую базу работы составили Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральные законы Российской Федерации, Инструкции Банка России, работы таких авторов в области банковского дела как Лаврушин О.И., Мотовилов О. В., Козлова А. С., а также публикации в электронных ресурсах, посвященные анализу российских особенностей и перспектив развития банковского сектора в сфере кредитования.
Структура работы включает введение, две главы, заключение, список использованных источников и литературы, приложения. В первой главе рассматривается понятие кредитоспособности, ее виды и различные подходы к оценки кредитоспособности заемщика. Вторая глава посвящена изучению действующей в ПАО «Сбербанк России» методики анализа кредитоспособности, анализа кредитного портфеля, а также проблем и рекомендаций по развитию процесса оценки кредитоспособности. В заключении сформулированы основные выводы, полученные по итогу проведенной работы.