Исследование влияния операционного риска на финансовые показатели коммерческого банка
Аннотация
Исследование влияния операционного риска на финансовые показатели коммерческого банка
ВКР (магистерская диссертация) состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, включающего 61 наименование. Работа включает 12 таблиц и 3 рисунка. Общий объем ВКР (магистерской диссертации) – 78 страниц.
Ключевые слова: коммерческий банк, операционный риск, риск менеджмент, норматив достаточности капитала.
Цель исследования – опираясь на теоретические и практические основы изучить и выявить особенности влияния операционного риска на отдельные финансовые показатели деятельности коммерческого банка. Объектом исследования выступает ПАО Банк Синара.
Научная новизна исследования заключается в следующем:
1. На основе корреляционно-регрессионного анализа подтверждена гипотеза 1 о наличии обратно-пропорциональной корреляции между операционным риском и рентабельностью активов банка (ROA-зависимая переменная), что позволяет прогнозировать величину ROA при изменении риск-метрик банка.
2. Проведены расчеты операционного риска и норматива достаточности собственного капитала банка на основе методических подходов BIA и TSA. Обосновано, что различия в подходах к оценке операционного риска влияют на расчетное значение норматива достаточности собственного капитала банка Н1 (гипотеза 2). Использование методики TSA для расчета операционного риска позволяет увеличить значение показателя Н1.
Практическая значимость исследования состоит в том, что руководство коммерческого банка может использовать полученные результаты в целях улучшения финансовых результатов.
ВКР (магистерская диссертация) состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка, включающего 61 наименование. Работа включает 12 таблиц и 3 рисунка. Общий объем ВКР (магистерской диссертации) – 78 страниц.
Ключевые слова: коммерческий банк, операционный риск, риск менеджмент, норматив достаточности капитала.
Цель исследования – опираясь на теоретические и практические основы изучить и выявить особенности влияния операционного риска на отдельные финансовые показатели деятельности коммерческого банка. Объектом исследования выступает ПАО Банк Синара.
Научная новизна исследования заключается в следующем:
1. На основе корреляционно-регрессионного анализа подтверждена гипотеза 1 о наличии обратно-пропорциональной корреляции между операционным риском и рентабельностью активов банка (ROA-зависимая переменная), что позволяет прогнозировать величину ROA при изменении риск-метрик банка.
2. Проведены расчеты операционного риска и норматива достаточности собственного капитала банка на основе методических подходов BIA и TSA. Обосновано, что различия в подходах к оценке операционного риска влияют на расчетное значение норматива достаточности собственного капитала банка Н1 (гипотеза 2). Использование методики TSA для расчета операционного риска позволяет увеличить значение показателя Н1.
Практическая значимость исследования состоит в том, что руководство коммерческого банка может использовать полученные результаты в целях улучшения финансовых результатов.