Совершенствование методического инструментария оценки экономического капитала коммерческого банка (на примере АО «Альфа-Банк» и ПАО «СКБ-Банк»)
Аннотация
Актуальность работы. В настоящее время, в связи с внедрением в российское банковское регулирование нормативных актов, основанных на стандартах Базельского комитета по банковскому надзору (в том числе входящих в Базель Ⅲ), широкое распространение и интерпретацию получило такое понятие как «экономический» капитал банка.
Экономический капитал остается одним из новшеств для российского банковского сектора и является такой величиной собственных средств, которая необходима кредитной организации для покрытия всех рисков (как ожидаемых, так и непредвиденных). Для грамотного управления рисками, с которыми сталкивается коммерческий банк в процессе своей деятельности, необходима оценка экономического капитала. Отдельные банки самостоятельно разрабатывают методику расчета экономического капитала, исходя из особенностей рискового портфеля и состава рисков.
Целью данной магистерской работы является совершенствование методического инструментария оценки экономического капитала коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели требуется решить следующие задачи:
Рассмотреть теоретические основы оценки собственного капитала коммерческого банка;
Проанализировать состав и качество собственного капитала ПАО «СКБ-банк» и АО «Альфа-Банк»;
Выделить основные проблемы управления собственным капиталом банка в контексте перехода на Базель III;
Предложить методический инструментарий оценки экономического капитала банка на основе расчета кредитного, операционного и рыночного рисков.
Предметом настоящего исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе оценки экономического капитала коммерческого банка.
Экономический капитал остается одним из новшеств для российского банковского сектора и является такой величиной собственных средств, которая необходима кредитной организации для покрытия всех рисков (как ожидаемых, так и непредвиденных). Для грамотного управления рисками, с которыми сталкивается коммерческий банк в процессе своей деятельности, необходима оценка экономического капитала. Отдельные банки самостоятельно разрабатывают методику расчета экономического капитала, исходя из особенностей рискового портфеля и состава рисков.
Целью данной магистерской работы является совершенствование методического инструментария оценки экономического капитала коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели требуется решить следующие задачи:
Рассмотреть теоретические основы оценки собственного капитала коммерческого банка;
Проанализировать состав и качество собственного капитала ПАО «СКБ-банк» и АО «Альфа-Банк»;
Выделить основные проблемы управления собственным капиталом банка в контексте перехода на Базель III;
Предложить методический инструментарий оценки экономического капитала банка на основе расчета кредитного, операционного и рыночного рисков.
Предметом настоящего исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе оценки экономического капитала коммерческого банка.