Социально-направленная инвестиционная деятельность коммерческого банка как составляющая общей финансовой политики организации
Аннотация
Коммерческая деятельность банков напрямую влияет на общество, в котором они функционируют, а будущие успехи в бизнесе тесно связаны с ключевыми общественными ценностями. Учитывая специфику деятельности коммерческих банков, доверие становится одним из важнейших условий нормально функционирующего рынка банковских услуг, а уровень получаемой прибыли все больше обусловливает не технология оказания услуг, а правильное позиционирование банков в социальной среде, основанное на социальной ответственности и репутации. Уровень социально ответственного поведения банков оказывает непосредственное влияние не только на устойчивое развитие общества, но и на устойчивость самих банков. Понятие социально-направленной инвестиционной политики объединило вместе благотворительность и бизнес, дав новые подходы и возможности оказания необходимой социальной помощи, привнеся элементы планирования, управления и контроля.
Современный этап развития российской экономики требует от бизнес- структур учета ряда факторов, выходящих далеко за рамки классической экономической теории. Сегодня эффективный менеджмент предполагает тесное взаимодействие компании со всеми заинтересованными сторонами, создание конструктивного диалога между ними, поиск взаимовыгодных решений и их эффективную реализацию. Представляется очевидным, что в таких условиях одним из важнейших институтов развитой рыночной экономики становится корпоративная социальная ответственность.
Принципы социально-направленной инвестиционной политики в целом и корпоративной социальной ответственности в частности являются сравнительно новыми для российского банковского сектора, что обуславливает достаточно низкую степень проработки данной темы в различных научных материалах. На сегодняшний день не существует методических материалов, стандартизирующих различные подходы к социально-направленной инвестиционной политике, не определена и не описана необходимость внедрения данной политики в общую финансовую стратегию коммерческих банков. Действительно, на текущий момент только некоторые крупнейшие банковские организации целенаправленно осуществляют деятельность в сфере корпоративной социальной ответственности. Только опыт данных организаций, предпринимающих последовательные шаги в данном направлении, а также результаты реализации тех или иных социально-направленных инвестиционных проектов позволяет сформировать первичное представление об эффективности данного направления деятельности коммерческих банков в российской экономике.
Актуальность рассматриваемого вопроса обусловлена тем, что на текущий момент для эффективного и последовательного развития банковского бизнеса существует необходимость анализа новых тенденций развития общества. При этом внедрение эффективного механизма социального инвестирования может стать разумным откликом на изменение ожиданий и требований общества от бизнеса, а также способом повышения конкурентоспособности компании на рынке и достижению целевой экономической эффективности.
Исходя из вышесказанного, можно определить и сформулировать основную цель данной магистерской диссертации: изучение основных направлений и лучших практик социально-ориентированной инвестиционной политики коммерческих банков, рассмотрение возможных способов интеграции принципов корпоративной социальной ответственности в их текущую деятельность. В соответствии с указанной целью в работе были поставлены следующие задачи:
- рассмотрение понятия корпоративной социальной ответственности как одной из неотделимых составляющих общей финансовой стратегии банка;
- обоснование актуальности реализации коммерческими банками социальных инвестиционных проектов в современной рыночной экономике;
- изучение основных тенденций, характерных для деятельности коммерческих банков в области корпоративной социальной ответственности;
- анализ объемов и основных направлений социального
инвестирования в банковском секторе России в 2016-2017 гг.;
- оценка предполагаемой эффективности наиболее крупных социальных проектов, реализуемых определенными коммерческими банками;
- выявление основных проблем, препятствующих развитию
корпоративной социальной ответственности в банковском секторе России;
- изучение деятельности ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности, выявление существующих зон роста компании в данном направлении в соответствии с лучшими международными и российскими практиками;
- разработка нормативного документа, регламентирующего деятельность ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности и предлагаемого к использованию банку в данном направлении.
Предметом данного исследования являются используемые коммерческими банками способы внедрения принципов корпоративной социальной ответственности в текущую деятельность организации. Объект исследования - социально-направленная инвестиционная политика как одна из приоритетных составляющих общей финансовой стратегии банка.
Теоретической основой написания магистерской диссертации послужила научная литература, нормативные и законодательные акты, учебные пособия по дисциплинам «Организация деятельности коммерческого банка», «Корпоративные финансы», «Инвестиции», многочисленные публикации в научных журналах. Наиболее точно и развернуто вопрос социально-направленной инвестиционной деятельности коммерческих банков освещают такие российские авторы как Антонюк Г.А., Аитов Н.А., Лапин Н.И., Дридзе Т.М., Никонова И.А. и другие. При выполнении анализа объемов и приоритетных направлений социального инвестирования в банковском секторе в практической части была использована годовая финансовая и нефинансовая отчетность коммерческих банков, полученная на официальных интернет-ресурсах данных банков. Для разработки нормативного документа в области корпоративной социальной ответственности, предлагаемого к использованию ПАО КБ «УБРиР», был использован международный стандарт ISO 26000 «Руководство по социальной ответственности», лучшие практики российских коммерческих банков (ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк ВТБ») в области регламентирования и документирования социальной деятельности.
Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. Так, в первом разделе работы рассматривается понятие корпоративной социальной ответственности и ее роли в общей финансовой стратегии банка. Особое внимание в данном разделе уделено обоснованию актуальности использования и реализации социальной инвестиционной политики в современной рыночной экономике. Более того, в данном разделе подробно рассматриваются основные тенденции развития данного направления инвестирования в банковском секторе России. Второй раздел работы посвящен анализу действующей практики реализации социальнонаправленных инвестиционных проектов коммерческих банков, производится анализ объемов и основных направлений социального инвестирования в банковском секторе России. В рамках данного раздела также проводится изучение наиболее масштабных социально-направленных инвестиционных проектов, реализованных такими банками, как ПАО «Сбербанк», АО «Кредит Европа Банк», ПАО «Банк ВТБ», осуществляется оценка их предполагаемой эффективности. Отдельное внимание уделяется основным проблемам развития корпоративной социальной ответственности коммерческих банков в современном банковском секторе. Третий раздел работы направлен на изучение деятельности ПАО КБ «УБРиР» в области социально-направленной инвестиционной деятельности, а также выявление существующих проблем, препятствующих дальнейшему развитию банка в данном направлении. В рамках данного раздела также осуществляться разработка нормативного документа, который может быть использован ПАО КБ «УБРиР» в части систематизации своей деятельности в области корпоративной социальной ответственности. Таким образом, магистерская диссертация содержит не только теоретические основы рассматриваемого вопроса, но и изучение действующей практики крупнейших коммерческих банков в данном направлении, а также разработку регламентирующих использование принципов корпоративной социальной ответственности документов по отношению к ПАО КБ «УБРиР», что позволяет максимально развернуто и эффективно изучить предлагаемую тему.
Современный этап развития российской экономики требует от бизнес- структур учета ряда факторов, выходящих далеко за рамки классической экономической теории. Сегодня эффективный менеджмент предполагает тесное взаимодействие компании со всеми заинтересованными сторонами, создание конструктивного диалога между ними, поиск взаимовыгодных решений и их эффективную реализацию. Представляется очевидным, что в таких условиях одним из важнейших институтов развитой рыночной экономики становится корпоративная социальная ответственность.
Принципы социально-направленной инвестиционной политики в целом и корпоративной социальной ответственности в частности являются сравнительно новыми для российского банковского сектора, что обуславливает достаточно низкую степень проработки данной темы в различных научных материалах. На сегодняшний день не существует методических материалов, стандартизирующих различные подходы к социально-направленной инвестиционной политике, не определена и не описана необходимость внедрения данной политики в общую финансовую стратегию коммерческих банков. Действительно, на текущий момент только некоторые крупнейшие банковские организации целенаправленно осуществляют деятельность в сфере корпоративной социальной ответственности. Только опыт данных организаций, предпринимающих последовательные шаги в данном направлении, а также результаты реализации тех или иных социально-направленных инвестиционных проектов позволяет сформировать первичное представление об эффективности данного направления деятельности коммерческих банков в российской экономике.
Актуальность рассматриваемого вопроса обусловлена тем, что на текущий момент для эффективного и последовательного развития банковского бизнеса существует необходимость анализа новых тенденций развития общества. При этом внедрение эффективного механизма социального инвестирования может стать разумным откликом на изменение ожиданий и требований общества от бизнеса, а также способом повышения конкурентоспособности компании на рынке и достижению целевой экономической эффективности.
Исходя из вышесказанного, можно определить и сформулировать основную цель данной магистерской диссертации: изучение основных направлений и лучших практик социально-ориентированной инвестиционной политики коммерческих банков, рассмотрение возможных способов интеграции принципов корпоративной социальной ответственности в их текущую деятельность. В соответствии с указанной целью в работе были поставлены следующие задачи:
- рассмотрение понятия корпоративной социальной ответственности как одной из неотделимых составляющих общей финансовой стратегии банка;
- обоснование актуальности реализации коммерческими банками социальных инвестиционных проектов в современной рыночной экономике;
- изучение основных тенденций, характерных для деятельности коммерческих банков в области корпоративной социальной ответственности;
- анализ объемов и основных направлений социального
инвестирования в банковском секторе России в 2016-2017 гг.;
- оценка предполагаемой эффективности наиболее крупных социальных проектов, реализуемых определенными коммерческими банками;
- выявление основных проблем, препятствующих развитию
корпоративной социальной ответственности в банковском секторе России;
- изучение деятельности ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности, выявление существующих зон роста компании в данном направлении в соответствии с лучшими международными и российскими практиками;
- разработка нормативного документа, регламентирующего деятельность ПАО КБ «УБРиР» в области корпоративной социальной ответственности и предлагаемого к использованию банку в данном направлении.
Предметом данного исследования являются используемые коммерческими банками способы внедрения принципов корпоративной социальной ответственности в текущую деятельность организации. Объект исследования - социально-направленная инвестиционная политика как одна из приоритетных составляющих общей финансовой стратегии банка.
Теоретической основой написания магистерской диссертации послужила научная литература, нормативные и законодательные акты, учебные пособия по дисциплинам «Организация деятельности коммерческого банка», «Корпоративные финансы», «Инвестиции», многочисленные публикации в научных журналах. Наиболее точно и развернуто вопрос социально-направленной инвестиционной деятельности коммерческих банков освещают такие российские авторы как Антонюк Г.А., Аитов Н.А., Лапин Н.И., Дридзе Т.М., Никонова И.А. и другие. При выполнении анализа объемов и приоритетных направлений социального инвестирования в банковском секторе в практической части была использована годовая финансовая и нефинансовая отчетность коммерческих банков, полученная на официальных интернет-ресурсах данных банков. Для разработки нормативного документа в области корпоративной социальной ответственности, предлагаемого к использованию ПАО КБ «УБРиР», был использован международный стандарт ISO 26000 «Руководство по социальной ответственности», лучшие практики российских коммерческих банков (ПАО «Сбербанк», АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк ВТБ») в области регламентирования и документирования социальной деятельности.
Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. Так, в первом разделе работы рассматривается понятие корпоративной социальной ответственности и ее роли в общей финансовой стратегии банка. Особое внимание в данном разделе уделено обоснованию актуальности использования и реализации социальной инвестиционной политики в современной рыночной экономике. Более того, в данном разделе подробно рассматриваются основные тенденции развития данного направления инвестирования в банковском секторе России. Второй раздел работы посвящен анализу действующей практики реализации социальнонаправленных инвестиционных проектов коммерческих банков, производится анализ объемов и основных направлений социального инвестирования в банковском секторе России. В рамках данного раздела также проводится изучение наиболее масштабных социально-направленных инвестиционных проектов, реализованных такими банками, как ПАО «Сбербанк», АО «Кредит Европа Банк», ПАО «Банк ВТБ», осуществляется оценка их предполагаемой эффективности. Отдельное внимание уделяется основным проблемам развития корпоративной социальной ответственности коммерческих банков в современном банковском секторе. Третий раздел работы направлен на изучение деятельности ПАО КБ «УБРиР» в области социально-направленной инвестиционной деятельности, а также выявление существующих проблем, препятствующих дальнейшему развитию банка в данном направлении. В рамках данного раздела также осуществляться разработка нормативного документа, который может быть использован ПАО КБ «УБРиР» в части систематизации своей деятельности в области корпоративной социальной ответственности. Таким образом, магистерская диссертация содержит не только теоретические основы рассматриваемого вопроса, но и изучение действующей практики крупнейших коммерческих банков в данном направлении, а также разработку регламентирующих использование принципов корпоративной социальной ответственности документов по отношению к ПАО КБ «УБРиР», что позволяет максимально развернуто и эффективно изучить предлагаемую тему.