Разработка финансовой стратегии банка в сфере кредитования (на примере ПАО КБ "УбриР")
Аннотация
Современные экономические проблемы стали проверской на прочность всего российского бизнеса, и финансового сектора в частности. В таких ситуационных рамках и проверяется успешность и способность принимать правильные решения для эффективного развития бизнеса. Стало необходимо правильно создавать или же корректировать существующую финансовую стратегию, что касается и российских банков.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящее время остается достаточно высоким уровень банковских рисков, в том числе и кредитного. Основным методом снижения кредитного риска в долгосрочном периоде времени является разработка гибкой и адекватной кредитной стратегии коммерческого банка
Изменения в кредитной деятельности российских коммерческих банков в период экономического спада и недостаточность устойчивости тенденций к расширению кредитования в кризисный период сдерживают экономический рост и вызывает внимание банковского надзора в частности. Эти явления находят свое проявление на микроэкономическом, макроэкономическом и регуляторном уровнях.
В нынешней ситуации кредитные организации зачастую осуществляют необдуманные действия. Это связано не только с меняющимися условиями внешней среды, но и отсутствием цельных планов деятельности. Долгосрочное планирование деятельности вообще и финансовой деятельности в частности является одним из краеугольных камней современного менеджмента. Использование современного инструментария позволяет достаточно достоверно предсказать основные источники финансовых опасностей и разработать возможные мероприятия по локализации нежелательных последствий и недопущению убытков или наступления кризиса.
Создание качественной стратегии и ее последовательная реализация – актуальная проблема становления и выживания любого коммерческого банка.
Действительно, от успешного построения и реализации финансовой стратегии и уменьшения рисков зависит устойчивость банка. Необходимость разработки и совершенствования финансовой страетегии банка является условием успешного развития не только одного конкретного банка, но и банковской системы в целом. Так как при возникновениии проблем у нескольких банков, рынок может иметь тендендцию к значительномым проблемам финансовой системы в целом. Так же, разработка успешной финансовой стретегии играет важную роль и в посткризисные периоды.
Банки не могут существовать отдельно от экономики, находящейся в состоянии нопределенности. В связи с тем, что в таких условиях сложность что-либо планировать, именно финансовой стратегии необходимо уделять значительное внимание, ведь именно от нее зависит дальнейшее развитие организации.
Таким образом, цель данной работы – разработка оптимальных моделей финансовой стратегии ПАО КБ «УБРИР» в сфере кредитования.
Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:
1. Раскрыть теоретические основы разработки и поняти финасовой стратегии банка;
2. Проанализировать реализуемую финансовую стратегию и финансовые показатели ПАО КБ «УБРИР» за период 2013-2017 гг.;
3. Сформулирвоать проблемы и несовершенства финасовой стратегии в сфере кредитования ПАО КБ «УБРИР»;
4. Разработать целевые установки кредитной стратегии для ПАО КБ «УБРИР» на последующие три года.
Предмет диссертационной работы – внутренние и внешние факторы, оказывающие влияние на разработку финасовой стратегии в сфере кредитования
Объект исследования - ПАО КБ «УБРИР»
Методами исследования работы являются регрессионный и сравнительный анализы, метод чтения бехгалтерской отчетности, а также метод построения таблиц.
Степень разработанности проблемы Различные теоретические и методические аспекты проблемы формирования кредитной политики нашли отражение в работах зарубежных и отечественных ученых и практических раб гни-ков Среди трудов западных экономистов следует особо выделить работы Э Гилла, Э. Дж. Додана, К Дитца, Д Дж Карлсона, Р Коттера, Т Коха, Д Макнотон, Ж Матука, Ф Мишкина, П Роуза, Э. Рида, Дж Синки – мл. , Р. Смита, М Фридмена, Э Хансена, Б Эдвард са
Важную роль в диссертационном исследовании сыграли работы современных российских ученых, посвященных развитию банковской системы и вопросам кредитной деятельности российских коммерческих банков в условиях становления рыночных отношений в России Л. И. Абалкина, В. И. Букато, С. Е. Егорова, Е. Ф. Жукова, О. И. Лаврушина, С. И. Лушина, Ю. И. Львова, М. Ю. Матовникова, А. И. Ольшаного, Г. С. Пановой, В. К. Сенчагова, А Ю. Симановского, А.А. Трифа, В М Усоскина, В А Челнокова, Е Б Ширинскои
Вместе с тем, несмотря на то, что формирование кредитной полигики коммерческих банков является объектом интенсивных исследований, до сих пор имеется ряд неразработанных аспектов данной проблемы. Отсутствует целостная концепция кредитной стратегии современного банка Недостаточным остается уровень теоретической и методической проработки практических вопросов формирования эффективной кредитной политики. Продолжается поиск эффективных системных методик формирования и оценки качества кредитного портфеля банка. В экономической литературе и финансовой практике слабо разработаны вопросы оперативного управления кредитным портфелем банка.
Информационная база включает нормативно-правовые документы, монографии отечественных и зарубежных авторов по исследуемой теме, материалы периодической печати и Интернет источники, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО КБ «УБРИР» за 2010-2017 гг.
Научная новизна исследования состоит в следующем: обоснована авторская точка зрения относительно термина «финансовая стратегия»; определены перспективные направления в стратегии кредитования в условиях макроэкономической нестабильности; разработаны методические подходы организации к определению стратегических целей в сфере кредитования
Теоретическая и практическая значимость состоит в том, что полученные в ходе исследования результаты позволили сформулировать ряд выводов и рекомендаций, которые могут послужить определенным вкладом в построении стратегических установок и в целом повышения эффективности процесса кредитования.
Публикации.
Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и трех приложений.
Материал работы иллюстрирован рисунками и таблицами.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что в настоящее время остается достаточно высоким уровень банковских рисков, в том числе и кредитного. Основным методом снижения кредитного риска в долгосрочном периоде времени является разработка гибкой и адекватной кредитной стратегии коммерческого банка
Изменения в кредитной деятельности российских коммерческих банков в период экономического спада и недостаточность устойчивости тенденций к расширению кредитования в кризисный период сдерживают экономический рост и вызывает внимание банковского надзора в частности. Эти явления находят свое проявление на микроэкономическом, макроэкономическом и регуляторном уровнях.
В нынешней ситуации кредитные организации зачастую осуществляют необдуманные действия. Это связано не только с меняющимися условиями внешней среды, но и отсутствием цельных планов деятельности. Долгосрочное планирование деятельности вообще и финансовой деятельности в частности является одним из краеугольных камней современного менеджмента. Использование современного инструментария позволяет достаточно достоверно предсказать основные источники финансовых опасностей и разработать возможные мероприятия по локализации нежелательных последствий и недопущению убытков или наступления кризиса.
Создание качественной стратегии и ее последовательная реализация – актуальная проблема становления и выживания любого коммерческого банка.
Действительно, от успешного построения и реализации финансовой стратегии и уменьшения рисков зависит устойчивость банка. Необходимость разработки и совершенствования финансовой страетегии банка является условием успешного развития не только одного конкретного банка, но и банковской системы в целом. Так как при возникновениии проблем у нескольких банков, рынок может иметь тендендцию к значительномым проблемам финансовой системы в целом. Так же, разработка успешной финансовой стретегии играет важную роль и в посткризисные периоды.
Банки не могут существовать отдельно от экономики, находящейся в состоянии нопределенности. В связи с тем, что в таких условиях сложность что-либо планировать, именно финансовой стратегии необходимо уделять значительное внимание, ведь именно от нее зависит дальнейшее развитие организации.
Таким образом, цель данной работы – разработка оптимальных моделей финансовой стратегии ПАО КБ «УБРИР» в сфере кредитования.
Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:
1. Раскрыть теоретические основы разработки и поняти финасовой стратегии банка;
2. Проанализировать реализуемую финансовую стратегию и финансовые показатели ПАО КБ «УБРИР» за период 2013-2017 гг.;
3. Сформулирвоать проблемы и несовершенства финасовой стратегии в сфере кредитования ПАО КБ «УБРИР»;
4. Разработать целевые установки кредитной стратегии для ПАО КБ «УБРИР» на последующие три года.
Предмет диссертационной работы – внутренние и внешние факторы, оказывающие влияние на разработку финасовой стратегии в сфере кредитования
Объект исследования - ПАО КБ «УБРИР»
Методами исследования работы являются регрессионный и сравнительный анализы, метод чтения бехгалтерской отчетности, а также метод построения таблиц.
Степень разработанности проблемы Различные теоретические и методические аспекты проблемы формирования кредитной политики нашли отражение в работах зарубежных и отечественных ученых и практических раб гни-ков Среди трудов западных экономистов следует особо выделить работы Э Гилла, Э. Дж. Додана, К Дитца, Д Дж Карлсона, Р Коттера, Т Коха, Д Макнотон, Ж Матука, Ф Мишкина, П Роуза, Э. Рида, Дж Синки – мл. , Р. Смита, М Фридмена, Э Хансена, Б Эдвард са
Важную роль в диссертационном исследовании сыграли работы современных российских ученых, посвященных развитию банковской системы и вопросам кредитной деятельности российских коммерческих банков в условиях становления рыночных отношений в России Л. И. Абалкина, В. И. Букато, С. Е. Егорова, Е. Ф. Жукова, О. И. Лаврушина, С. И. Лушина, Ю. И. Львова, М. Ю. Матовникова, А. И. Ольшаного, Г. С. Пановой, В. К. Сенчагова, А Ю. Симановского, А.А. Трифа, В М Усоскина, В А Челнокова, Е Б Ширинскои
Вместе с тем, несмотря на то, что формирование кредитной полигики коммерческих банков является объектом интенсивных исследований, до сих пор имеется ряд неразработанных аспектов данной проблемы. Отсутствует целостная концепция кредитной стратегии современного банка Недостаточным остается уровень теоретической и методической проработки практических вопросов формирования эффективной кредитной политики. Продолжается поиск эффективных системных методик формирования и оценки качества кредитного портфеля банка. В экономической литературе и финансовой практике слабо разработаны вопросы оперативного управления кредитным портфелем банка.
Информационная база включает нормативно-правовые документы, монографии отечественных и зарубежных авторов по исследуемой теме, материалы периодической печати и Интернет источники, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ПАО КБ «УБРИР» за 2010-2017 гг.
Научная новизна исследования состоит в следующем: обоснована авторская точка зрения относительно термина «финансовая стратегия»; определены перспективные направления в стратегии кредитования в условиях макроэкономической нестабильности; разработаны методические подходы организации к определению стратегических целей в сфере кредитования
Теоретическая и практическая значимость состоит в том, что полученные в ходе исследования результаты позволили сформулировать ряд выводов и рекомендаций, которые могут послужить определенным вкладом в построении стратегических установок и в целом повышения эффективности процесса кредитования.
Публикации.
Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и трех приложений.
Материал работы иллюстрирован рисунками и таблицами.