Прогноз изменения уровня просроченной задолженности по банковским кредитам корпоративного сектора (на примере АО «Райффазенбанк»)
Аннотация
В последнее время в связи со значительным ростом кредитования юридических лиц банки все чаще сталкиваются с проблемами несвоевременного погашения задолженности и невозвратом кредитов. В условиях кризиса в России проблема управления просроченной ссудной задолженностью в коммерческих банках усиливает свою актуальность, так как показатель просроченной задолженности по кредитным портфелям отечественных банков находится на достаточно высоком уровне.
По данным Центрального банка, общий объем задолженности по выданным кредитам на 1 апреля 2016 года составил 21, 16 трлн. руб., а объем просроченной задолженности 1,79 трлн. руб. (или 8,45 %). Процесс управления просроченной ссудной задолженностью коммерческого банка не сводится только к процессу выявления просроченной задолженности, устранения и урегулирования потерь, а предполагает также прогнозирование уровня просроченной задолженности с целью ориентации на заданные показатели по принятию рисков. Каждый банк имеет в своем портфеле просроченные кредитные обязательства, таким образом, вопрос контроля для банка за уровнем таких кредитов является чрезвычайно важным. Автор работы на примере АО «Райффайзенбанк» проводит анализ динамики изменения уровня просроченной задолженности корпоративного сегмента за последние три года и дает прогноз просроченной задолженности на 2016 год.
Целью данной выпускной квалификационной работы является прогнозирование уровня корпоративной просроченной задолженности в коммерческом банке. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
1) Рассмотреть подходы к определению понятия «просроченной ссудной задолженности кредитных организаций»;
2) Выявить особенности управления просроченной задолженностью в деятельности банка;
3) Рассмотреть распространенные методы прогнозирования просроченной задолженности;
4) Ознакомиться с основными финансово-экономическими показателями деятельности АО «Райффайзенбанк»;
5) Проанализировать динамику изменения уровня просроченной задолженности за последние три года в рассматриваемом банке;
6) Дать прогноз уровня просроченной задолженности корпоративного сегмента индексным методом в АО «Райффайзенбанк»;
7) Предложить корректирующие мероприятия по повышению качества кредитного портфеля на основе прогнозных расчетов.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является корпоративный кредитный портфель коммерческого банка. Предмет исследования – уровень просроченной задолженности в корпоративном кредитном портфеле коммерческого банка.
Теоретической основой написания работы послужили учебники и публикации экономистов в области управления и прогнозирования просроченной задолженности, нормативно-правовые акты, проекты НПА и аналитические данные Банка России, годовая и промежуточная отчетность Райффайзенбанка. Основные вопросы, связанные с управлением просроченной задолженностью изложены в исследованиях таких экономистов как Е. А. Звонова, М. А. Белецкий, М. Ю. Богачева, А.М. Смулов, А.А. Кованев. Методы возврата просроченной ссудной задолженности рассматривали А.А. Белова, А.М. Смулов , М.В. Боровский, С.В. Шпетер, Н.А. Мельникова, А.А. Лобанов, А.В. Чугунов.
Работа состоит из введения, двух глав и заключения. В первом разделе кратко рассматриваются современные подходы к определению и управлению просроченной задолженностью в кредитных организациях, описываются методы прогнозирования просроченной задолженности. Во втором разделе дается динамика изменения уровня просроченной задолженности за 2013 – март 2016 гг. в АО «Райффайзенбанк», прогноз уровня просроченной задолженности на 2016 г и мероприятия по повышению качества кредитного портфеля на основе прогнозных расчетов.
По данным Центрального банка, общий объем задолженности по выданным кредитам на 1 апреля 2016 года составил 21, 16 трлн. руб., а объем просроченной задолженности 1,79 трлн. руб. (или 8,45 %). Процесс управления просроченной ссудной задолженностью коммерческого банка не сводится только к процессу выявления просроченной задолженности, устранения и урегулирования потерь, а предполагает также прогнозирование уровня просроченной задолженности с целью ориентации на заданные показатели по принятию рисков. Каждый банк имеет в своем портфеле просроченные кредитные обязательства, таким образом, вопрос контроля для банка за уровнем таких кредитов является чрезвычайно важным. Автор работы на примере АО «Райффайзенбанк» проводит анализ динамики изменения уровня просроченной задолженности корпоративного сегмента за последние три года и дает прогноз просроченной задолженности на 2016 год.
Целью данной выпускной квалификационной работы является прогнозирование уровня корпоративной просроченной задолженности в коммерческом банке. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
1) Рассмотреть подходы к определению понятия «просроченной ссудной задолженности кредитных организаций»;
2) Выявить особенности управления просроченной задолженностью в деятельности банка;
3) Рассмотреть распространенные методы прогнозирования просроченной задолженности;
4) Ознакомиться с основными финансово-экономическими показателями деятельности АО «Райффайзенбанк»;
5) Проанализировать динамику изменения уровня просроченной задолженности за последние три года в рассматриваемом банке;
6) Дать прогноз уровня просроченной задолженности корпоративного сегмента индексным методом в АО «Райффайзенбанк»;
7) Предложить корректирующие мероприятия по повышению качества кредитного портфеля на основе прогнозных расчетов.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы является корпоративный кредитный портфель коммерческого банка. Предмет исследования – уровень просроченной задолженности в корпоративном кредитном портфеле коммерческого банка.
Теоретической основой написания работы послужили учебники и публикации экономистов в области управления и прогнозирования просроченной задолженности, нормативно-правовые акты, проекты НПА и аналитические данные Банка России, годовая и промежуточная отчетность Райффайзенбанка. Основные вопросы, связанные с управлением просроченной задолженностью изложены в исследованиях таких экономистов как Е. А. Звонова, М. А. Белецкий, М. Ю. Богачева, А.М. Смулов, А.А. Кованев. Методы возврата просроченной ссудной задолженности рассматривали А.А. Белова, А.М. Смулов , М.В. Боровский, С.В. Шпетер, Н.А. Мельникова, А.А. Лобанов, А.В. Чугунов.
Работа состоит из введения, двух глав и заключения. В первом разделе кратко рассматриваются современные подходы к определению и управлению просроченной задолженностью в кредитных организациях, описываются методы прогнозирования просроченной задолженности. Во втором разделе дается динамика изменения уровня просроченной задолженности за 2013 – март 2016 гг. в АО «Райффайзенбанк», прогноз уровня просроченной задолженности на 2016 г и мероприятия по повышению качества кредитного портфеля на основе прогнозных расчетов.