Совершенствование системы управления рисками кредитования физических лиц в коммерческом банке
Аннотация
Банки работают в области управляемого риска. Именно поэтому для всех коммерческих банков, без исключения, крайне важно профессионально прогнозировать риски и управлять ими, своевременно оценивать риски, присутствующие на финансовом рынке.
Каждая кредитная организация нуждается в качественно проработанной методике анализа и прогноза рисков, возникающих в процессе осуществления банковской деятельности. Необходима банкам такая методика с целью того, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, сделать источником получения высоких доходов.
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Современный банковский рынок без риска невозможен. Поиск вариантов осуществления банковских операций, исключающих риск и гарантирующих определенный финансовый результат, не имеет никакого смысла. Риск присутствует в любой операции, осуществляемой кредитной организацией, но в разном размере, объеме. Кроме того, различаются и способы смягчения, снижения уровня и компенсации этих рисков, в зависимости от специфики и масштабов риска, присущего какой-либо операции.
Особое внимание в своей работе по управлению рискам банки уделяют рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом, а также проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух задач - максимизации доходов и минимизации риска.
Повышенное внимание к этой проблеме связано с тем, что кредитование является ключевым видом деятельности для любого банка. В 2016 году доля процентных доходов банков в общем объеме доходов банковского сектора составила более 66, 13% [35].
Вышеизложенное в очередной раз доказывает, что кредитование представляет собой один из важнейших и неотъемлемых элементов финансово-экономической системы любого современного государства и общества. Помимо экономической роли, оно играет важнейшую социально-политическую роль, способствуя повышению благосостояния и уровня жизни населения, а также развитию предпринимательства.
Одно из самых значимых мест в сфере кредитования занимает сектор потребительского кредитования, способствующий удовлетворению потребностей населения с помощью заемных средств и исключающий необходимость их длительного накопления. В настоящее время наблюдается активное развитие данного сектора, осуществляется немало социально-ориентированных кредитных проектов, разрабатываемых и внедряемых государством (например, введение льготных условий ипотечного кредитования).
Однако, кредитование напрямую сопряжено с риском. А, как известно, некорректная оценка рисков и их необоснованное принятие зачастую становятся причиной утраты банков капитала или же причиной отзыва лицензии.
Например, 16 февраля 2015 Банк России отозвал лицензию у Судостроительного банка (г. Москва) в связи с высокорискованной кредитной политикой банка, предоставлением им недостоверной отчетности и отсутствием необходимых резервов [33]. 13 марта 2017 года также была отозвана лицензия у АО «Торговый Городской Банк» (г. Москва) по причине проводимой банком высокорискованной кредитной политикой, связанной с размещением денежных средств в низкокачественные активы [36]. Помимо этого, существует еще не один десяток подобных примеров, указывающих на важность своевременного контроля и анализа рисков.
Актуальность данной выпускной квалификационной работы заключается в том, что, поскольку банковская деятельность подвержена большому числу рисков, а банк, кроме функции бизнеса, исполняет функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков являются первостепенной задачей любой кредитной организации и ее сотрудников. В условиях экономической нестабильности проблема профессионального управления рисками потребительского кредитования, оперативный учет факторов риска приобретают особенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Ведь банк, по своему определению, должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности финансовой системы государства.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование системы управления рисками потребительского кредитования на примере коммерческого банка.
Задачи выпускной квалификационной работы:
1. Обобщить виды и специфику рисков, характерных для потребительского кредитования;
2. Обобщить понятие, классифицировать потребительские кредиты;
3. Проанализировать влияние регуляторных требований на управление кредитными рисками;
4. Обобщить методы идентификации и измерения основных рисков потребительского кредитования;
5. Проанализировать проблематику оценки и управления кредитным риском в банковской системе РФ на примере коммерческого банка;
6. Усовершенствовать методологию оценки рисков на основе уточнения качественных критериев оценки заёмщика, характеризующих его работодателя;
7. Усовершенствовать систему мотивации персонала с целью повышения ее риск-ориентированности;
8. Сделать выводы по проделанной работе.
Предмет исследования - система управления рисками кредитования физических лиц в коммерческом банке
Объект исследования –коммерческий банк.
Теоретической и методологической основой написания выпускной квалификационной работы явились Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 N 353-ФЗ, Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1,Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков", Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", методика оценки финансового положения заемщика –физического лица одного из коммерческих банков, сайт Центрально Банка Российской Федерации, научные статьи, учебные пособия, порталы и сайты по заявленной тематике и др.
Каждая кредитная организация нуждается в качественно проработанной методике анализа и прогноза рисков, возникающих в процессе осуществления банковской деятельности. Необходима банкам такая методика с целью того, чтобы фактор неопределённости будущего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, сделать источником получения высоких доходов.
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Современный банковский рынок без риска невозможен. Поиск вариантов осуществления банковских операций, исключающих риск и гарантирующих определенный финансовый результат, не имеет никакого смысла. Риск присутствует в любой операции, осуществляемой кредитной организацией, но в разном размере, объеме. Кроме того, различаются и способы смягчения, снижения уровня и компенсации этих рисков, в зависимости от специфики и масштабов риска, присущего какой-либо операции.
Особое внимание в своей работе по управлению рискам банки уделяют рассмотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом, а также проблеме формирования структуры активов и пассивов банка с точки зрения оптимального сочетания двух задач - максимизации доходов и минимизации риска.
Повышенное внимание к этой проблеме связано с тем, что кредитование является ключевым видом деятельности для любого банка. В 2016 году доля процентных доходов банков в общем объеме доходов банковского сектора составила более 66, 13% [35].
Вышеизложенное в очередной раз доказывает, что кредитование представляет собой один из важнейших и неотъемлемых элементов финансово-экономической системы любого современного государства и общества. Помимо экономической роли, оно играет важнейшую социально-политическую роль, способствуя повышению благосостояния и уровня жизни населения, а также развитию предпринимательства.
Одно из самых значимых мест в сфере кредитования занимает сектор потребительского кредитования, способствующий удовлетворению потребностей населения с помощью заемных средств и исключающий необходимость их длительного накопления. В настоящее время наблюдается активное развитие данного сектора, осуществляется немало социально-ориентированных кредитных проектов, разрабатываемых и внедряемых государством (например, введение льготных условий ипотечного кредитования).
Однако, кредитование напрямую сопряжено с риском. А, как известно, некорректная оценка рисков и их необоснованное принятие зачастую становятся причиной утраты банков капитала или же причиной отзыва лицензии.
Например, 16 февраля 2015 Банк России отозвал лицензию у Судостроительного банка (г. Москва) в связи с высокорискованной кредитной политикой банка, предоставлением им недостоверной отчетности и отсутствием необходимых резервов [33]. 13 марта 2017 года также была отозвана лицензия у АО «Торговый Городской Банк» (г. Москва) по причине проводимой банком высокорискованной кредитной политикой, связанной с размещением денежных средств в низкокачественные активы [36]. Помимо этого, существует еще не один десяток подобных примеров, указывающих на важность своевременного контроля и анализа рисков.
Актуальность данной выпускной квалификационной работы заключается в том, что, поскольку банковская деятельность подвержена большому числу рисков, а банк, кроме функции бизнеса, исполняет функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной политики, то знание, определение и контроль банковских рисков являются первостепенной задачей любой кредитной организации и ее сотрудников. В условиях экономической нестабильности проблема профессионального управления рисками потребительского кредитования, оперативный учет факторов риска приобретают особенное значение для участников финансового рынка, а особенно для коммерческих банков. Ведь банк, по своему определению, должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности финансовой системы государства.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование системы управления рисками потребительского кредитования на примере коммерческого банка.
Задачи выпускной квалификационной работы:
1. Обобщить виды и специфику рисков, характерных для потребительского кредитования;
2. Обобщить понятие, классифицировать потребительские кредиты;
3. Проанализировать влияние регуляторных требований на управление кредитными рисками;
4. Обобщить методы идентификации и измерения основных рисков потребительского кредитования;
5. Проанализировать проблематику оценки и управления кредитным риском в банковской системе РФ на примере коммерческого банка;
6. Усовершенствовать методологию оценки рисков на основе уточнения качественных критериев оценки заёмщика, характеризующих его работодателя;
7. Усовершенствовать систему мотивации персонала с целью повышения ее риск-ориентированности;
8. Сделать выводы по проделанной работе.
Предмет исследования - система управления рисками кредитования физических лиц в коммерческом банке
Объект исследования –коммерческий банк.
Теоретической и методологической основой написания выпускной квалификационной работы явились Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 N 353-ФЗ, Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1,Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков", Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", методика оценки финансового положения заемщика –физического лица одного из коммерческих банков, сайт Центрально Банка Российской Федерации, научные статьи, учебные пособия, порталы и сайты по заявленной тематике и др.