Совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков на примере ПАО КБ УБРиР
Аннотация
В процессе формирования системы рыночных отношений банковская сфера занимает особое место, а укрепление связей между банком и предприятиями на долгосрочной основе становится важнейшим условием развития экономики в целом.
Банковский кредит обеспечивает непрерывность осуществляемой предприятиями деятельности, дает им возможность, не нарушая платежного оборота, осуществлять операционную деятельность.
Обострившаяся борьба за выгодных клиентов в условиях межбанковской конкуренции мотивирует коммерческие банки совершенствовать существующую методику оценки кредитоспособности заемщиков.
Для расширения клиентской базы банкам необходимо получать полное представление обо всех сторонах финансово-хозяйственной деятельности заемщиков. Более того, они могут совместно с предприятиями разрабатывать инвестиционные проекты, управлять рисками с помощью современных методов финансового менеджмента.
В современных условиях риск невозврата кредита особенно велик из-за множества факторов. Реальное финансовое положение ряда предприятий не позволяет считать их кредитоспособными. При проведении кредитной стратегии на уровне конкретного заемщика банку важно определить его кредитоспособность.
Выбор проблемы обусловлен ее высокой актуальностью, поскольку большое количество российских компаний испытывают крайнюю нехватку собственных финансовых ресурсов. Поиск путей выхода организаций из затруднительного финансового положения тесно связан с проблемой привлечения заемных ресурсов.
В настоящее время важной является задача совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков, которая бы обеспечила устойчивое поступление кредитных ресурсов предприятиям и, одновременно, - их своевременный возврат банкам.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» (далее – «УБРиР»). Для достижения поставленной цели были сформированы следующие задачи:
- изучить особенности оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков: понятие и критерии кредитоспособности ;
- рассмотреть значимость оценки кредитоспособности заемщиков в банковской практике;
- исследовать методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, используемые в России;
- провести анализ кредитного портфеля корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР»;
- внести предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Объектом исследования выступает кредитный портфель корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР».
Методологическую основу исследования составили: метод анализа и синтеза, метод группировки и сравнения, табличный метод, метод анализа коэффициентов.
Практическая значимость данной работы состоит в том, что она содержит предложения по совершенствованию комплексной методики оценки кредитоспособности заемщика, являющейся важным звеном в разработке кредитной политики любого коммерческого банка. Основные идеи работы, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации. Использование на практике предлагаемых рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщиков банка позволит повысить надежность клиентов банка, создаст условия для эффективного кредитования предприятий различных отраслей и реализации инвестиционных проектов.
Информационной базой исследования послужили труды по теории финансов отечественных и зарубежных ученых в области рыночной экономики, финансового и банковского менеджмента, публикации авторов в области количественной и качественной оценки финансового состояния предприятий, законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Банка России, экспертные оценки, аналитические отчеты рейтинговых агентств, финансовая отчетность банка.
Поставленные цель и задачи определили логику и структуру выпускной квалификационной работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.
Во введении описываются актуальность темы исследования, цель и задачи исследования, предмет и объект исследования, методологический инструментарий, практическая значимость исследования, информационно-эмпирическая база исследования, структура выпускной квалификационной работы.
Первая глава посвящена изучению особенностей оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, в которой рассматриваются понятие и критерии кредитоспособности заемщиков, ее значимость в банковской практике и методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, используемые в России.
Во второй главе проводится анализ кредитного портфеля корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР» и вносятся предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Выпускная квалификационная работа изложена на 65 страницах. Список используемой литературы представлен 48 источниками. Содержит 20 таблиц, 3 рисунка.
Банковский кредит обеспечивает непрерывность осуществляемой предприятиями деятельности, дает им возможность, не нарушая платежного оборота, осуществлять операционную деятельность.
Обострившаяся борьба за выгодных клиентов в условиях межбанковской конкуренции мотивирует коммерческие банки совершенствовать существующую методику оценки кредитоспособности заемщиков.
Для расширения клиентской базы банкам необходимо получать полное представление обо всех сторонах финансово-хозяйственной деятельности заемщиков. Более того, они могут совместно с предприятиями разрабатывать инвестиционные проекты, управлять рисками с помощью современных методов финансового менеджмента.
В современных условиях риск невозврата кредита особенно велик из-за множества факторов. Реальное финансовое положение ряда предприятий не позволяет считать их кредитоспособными. При проведении кредитной стратегии на уровне конкретного заемщика банку важно определить его кредитоспособность.
Выбор проблемы обусловлен ее высокой актуальностью, поскольку большое количество российских компаний испытывают крайнюю нехватку собственных финансовых ресурсов. Поиск путей выхода организаций из затруднительного финансового положения тесно связан с проблемой привлечения заемных ресурсов.
В настоящее время важной является задача совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков, которая бы обеспечила устойчивое поступление кредитных ресурсов предприятиям и, одновременно, - их своевременный возврат банкам.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» (далее – «УБРиР»). Для достижения поставленной цели были сформированы следующие задачи:
- изучить особенности оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков: понятие и критерии кредитоспособности ;
- рассмотреть значимость оценки кредитоспособности заемщиков в банковской практике;
- исследовать методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, используемые в России;
- провести анализ кредитного портфеля корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР»;
- внести предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Предметом исследования является методика оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Объектом исследования выступает кредитный портфель корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР».
Методологическую основу исследования составили: метод анализа и синтеза, метод группировки и сравнения, табличный метод, метод анализа коэффициентов.
Практическая значимость данной работы состоит в том, что она содержит предложения по совершенствованию комплексной методики оценки кредитоспособности заемщика, являющейся важным звеном в разработке кредитной политики любого коммерческого банка. Основные идеи работы, ее выводы и рекомендации формулируются с учетом возможностей их практической реализации. Использование на практике предлагаемых рекомендаций по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщиков банка позволит повысить надежность клиентов банка, создаст условия для эффективного кредитования предприятий различных отраслей и реализации инвестиционных проектов.
Информационной базой исследования послужили труды по теории финансов отечественных и зарубежных ученых в области рыночной экономики, финансового и банковского менеджмента, публикации авторов в области количественной и качественной оценки финансового состояния предприятий, законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Банка России, экспертные оценки, аналитические отчеты рейтинговых агентств, финансовая отчетность банка.
Поставленные цель и задачи определили логику и структуру выпускной квалификационной работы, которая состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.
Во введении описываются актуальность темы исследования, цель и задачи исследования, предмет и объект исследования, методологический инструментарий, практическая значимость исследования, информационно-эмпирическая база исследования, структура выпускной квалификационной работы.
Первая глава посвящена изучению особенностей оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, в которой рассматриваются понятие и критерии кредитоспособности заемщиков, ее значимость в банковской практике и методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков, используемые в России.
Во второй главе проводится анализ кредитного портфеля корпоративных заемщиков ПАО КБ «УБРиР» и вносятся предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
Выпускная квалификационная работа изложена на 65 страницах. Список используемой литературы представлен 48 источниками. Содержит 20 таблиц, 3 рисунка.